Økonomi8 min læsning

Hvad koster en firmapension?

Prisen på en firmapension afhænger af flere faktorer: bidragssats, forsikringsdækninger, antal medarbejdere og administrationsomkostninger. Vi gennemgår hele prisstrukturen – og hvad skat og fradrag reelt betyder for regnestykket.

Skrevet af Mikkel SørensenPensionsrådgiver, Erhvervspension.dk

De fire faktorer, der bestemmer prisen

Bidragssats – hvor stor en andel af lønnen der indbetales. Typisk 10-17 %, hvoraf arbejdsgiveren normalt betaler 2/3.

Forsikringsdækninger – tab af erhvervsevne, kritisk sygdom, livsforsikring og evt. sundhedsforsikring. Jo bredere dækning, desto højere pris.

Antal medarbejdere – større ordninger opnår typisk bedre vilkår og lavere ÅOP hos pensionsselskabet.

Administrationsomkostninger – gebyrer, ÅOP og evt. rådgivningsomkostninger.

Hvad er ÅOP – og hvorfor er det vigtigt?

ÅOP (Årlige Omkostninger i Procent) viser den samlede årlige omkostning ved pensionsordningen som en procentdel af opsparingen. Det er det mest sammenlignelige tal på tværs af pensionsselskaber. En forskel på blot 0,5 procentpoint kan over en 25-årig opsparingsperiode betyde flere hundrede tusinde kroner i forskel for den enkelte medarbejder.

Hvad koster forsikringerne?

Forsikringer udgør en væsentlig del af den samlede pris på firmapensionen. Prisen afhænger af medarbejdernes alder, dækningsniveau og virksomhedens branche. Typisk anvendes 10-20 % af pensionsbidraget på forsikringer, mens resten går til opsparing. Det er vigtigt at få vurderet, om dækningerne matcher jeres behov – både for lidt og for meget dækning koster penge.

Skat og fradrag – regnestykket ser ofte bedre ud end forventet

Firmapension er ikke bare en udgift. Indbetalingerne er fuldt fradragsberettigede som driftsomkostning for virksomheden. For medarbejderen er indbetalingerne fritaget for A-skat og AM-bidrag på indbetalingstidspunktet (bortseelsesret), og afkastet beskattes med blot 15,3 % PAL-skat undervejs. Selvstændige kan indbetale op til 30 % af årets overskud og trække det fra i personlig indkomst.

Eksempel: Hvad koster en firmapension pr. medarbejder?

For en medarbejder med en løn på 500.000 kr. og en bidragssats på 12 % udgør den samlede pensionsindbetaling 60.000 kr. om året. Heraf går typisk 10.000-12.000 kr. til forsikringer og 500-1.500 kr. til administration. Efter skattefradrag er virksomhedens reelle omkostning markant lavere end det nominelle bidrag.

Sådan får I den bedste pris

Kontakt en uafhængig rådgiver, der kan sammenligne markedet. Prisen kan ofte reduceres med 15-30 % gennem en professionel gennemgang – uden at forringe dækningerne. Vi tilbyder et gratis pensionstjek, hvor vi gennemgår jeres nuværende ordning og sammenligner med markedets bedste alternativer.